2014YILI KURUMSALMALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

TÜRKİYE CUMHURİYETİ

GİRESUN ÜNİVERSİTESİ

2014 YILI

KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER

RAPORU

TEMMUZ2014

2014YILI KURUMSALMALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2014YILI KURUMSALMALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

İÇİNDEKİLER

SUNUŞ...... 1I.OCAK-HAZİRAN2014DÖNEMİBÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI...... …2

A. BütçeGiderleri...... 2

B. BütçeGelirleri...... 9

C. Finansman...... 13

II. OCAK-HAZİRAN2014DÖNEMİNDEYÜRÜTÜLENFAALİYETLER...... 13

III. TEMMUZ-ARALIK2014DÖNEMİNEİLİŞKİNBEKLENTİLERVE

HEDEFLER...... 14

A. BütçeGiderleri...... 14

B. BütçeGelirleri...... 15

C. Finansman...... 15

IV. TEMMUZ-ARALIK2014DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER...... 16

EKLER

1.GiderTablosu

2.GelirTablosu

SUNUŞ

GiresunÜniversitesi, 2547sayılı kanun uyarıncayüklendiği görevleri, bugörevleri yerinegetirirkenuymakzorunda olduğumevzuatuyarıncayerinegetirmegayreti içindeolanbirüniversitedir.GiresunÜniversitesi’ne tahsisedilenveyaGiresun Üniversitesi’nin kullanımına verilen kamukaynaklarınınetkili,verimli,ekonomik verasyonelşekilde kullanılması;kaynakkullanırkentasarrufilkesineriayet edilmesi;önmalikontrolsürecininişletilmesi; uygulamanın izlenerekgereken önlemlerinalınması;açık,saydam vehesapverebilirbiryönetim anlayışının sergilenmesi,malimevzuatınvegünümüzyönetim anlayışınınbirgereğidir. ÜniversiteYönetimi,bugerekleridikkatealanbiryönetim veuygulamaiçerisinde olmuşturve olacaktır.

Üniversitemizinakademikve idari personeliile diğer çalışanları,Giresun Üniversitesi‟ne tahsisedilenveyaGiresunÜniversitesi’nin kullanımına verilen kamukaynaklarınınyararınıve sunulankamuhizmetiniyükseğeçıkaracakbir anlayışveuygulamaiçerisinde olmakta veüzerlerinedüşeniyapmaktadırlar. ÜniversiteYönetimi,buanlayışve uygulamanın, bunuöngörenbir bilinçlenmeve bunuyansıtankurumsalkültürvekimlikleolabileceğininfarkındavebuyönde çabaiçerisindedir.

İşburapor,5018 sayılıKamuMaliYönetimiveKontrolKanunu‟nun“Bütçe politikası,gelirvegiderinizlenmesi”başlığınıtaşıyan30uncumaddesiuyarınca,

2014 yılınınilk altıaylık uygulamasınınsonuçlarını veikincialtıayailişkinbeklenti, hedef veetkinlikleriiçermektedir.

Kamuoyununbilgisine saygıile sunulur.

Giresun ÜniversitesiRektörlüğü

1

I. OCAK-HAZİRAN2014DÖNEMİBÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI

27Aralık2013tarihlive28864MükerrersayılıResmiGazete‟de yayımlanan,6512sayılı Merkezi Yönetim BütçeKanunu ile Üniversitemize 91.623.000,00TL ödenek tahsis edilmiştir.Bunagöre,2014yılıbütçe ödeneklerinde2013yılınagöre% 15,88civarındaartış olmuştur.

Üniversitemiz 2014 yılının ilk altı aylık döneminde 30.791.375,37 TL hazine yardımı,

3.486.014,44TL özgelirolmaküzere(diğergelirlerdeeklenerek)toplam34.277.389,81TL gelireldeedilmişvegerçekleşme oranı2013yılınınaynıdöneminegöre%10,82oranında azalmıştır.

A. BütçeGiderleri:

Üniversitemiz2014yılıbütçegiderleri toplamı,Ocak-Hazirandöneminde38.881.902,27TL olarakgerçekleşmiştir.Gerçekleşme oranı% 42,44olmuştur.Biröncekiyılaynıdönemde gerçekleşme toplamı31.527.448,34TL,gerçekleşmeoranı ise% 39,87‟tür.

İlkaltıaylıkgidergerçekleşmeleriincelendiğinde;2013yılınınaynıdöneminegöre personel giderlerinde%20,46,sosyalgüvenlikkurumlarına devletprimigiderlerinde % 32,60,malve hizmetalımgiderlerinde% 30,52,sermayegiderlerinde ise% 23,22oranında,cari transferlerdeise%12,08oranında artış olduğugörülmektedir.

1. GiderTürleri İtibariyle2013 ve2014 YılıBütçeÖdeneklerininKarşılaştırılması:

Üniversitemiz,2013yılıgerçekleşmetoplamı 80.706.853,12TL’dir.2014yılıbütçekanunu ile başlangıç ödeneğimizise 91.623.000,00 TL’dir. 2013yılıtoplamharcama içerisindeki personel giderleriilkaltıaylıkdönemde 18.423.874,31TL, sosyal güvenlikkurumlarına devletprimigiderleri2.617.638,76TL,malvehizmetalım giderleri 5.565.931,50TL,cari transferler 992.266,68TL,sermayegiderleri 3.927.737,09TL olarakgerçekleşmiştir.2014 yılıbaşlangıç ödeneğiiçinde personelgiderleriödeneği2013yılıgerçekleşmetoplamlarına göre % 9,90artarak 39.302.000,00TL,sosyalgüvenlikkurumlarına devletprimigiderleri ödeneği% 13,61artarak 5.850.000,00TL,malve hizmetalımgiderleriödeneği

% 9,39 azalarak 15.526.000,00 TL, caritransferler ödeneği % 26,64artarak 1.443.000,00TL ve sermayegiderleri ödeneği ise% 37,08 artarak 29.502.000,00 TLolmuştur.

1

1. Gider Türleri İtibariyle 2013 ve 2014 Yılı Bütçe Ödeneklerinin Karşılaştırılması:

2. EkonomikSınıflandırmayaGöreOcak-HaziranDönemiGiderGerçekleşme Tutarları

2014yılıHaziransonuitibariylebütçegiderleritoplamı,eklilistedebelirtilenbütçegiderleriningelişimitablosunda dagörüleceğiüzere38.881.902,27 TLolarakgerçekleşmiştir. Öngörülenbütçenin kullanımoranı %42,44’dir.2013yılında ise, aynıdönemde, bütçegiderleri toplam31.527.448,34TLolarakgerçekleşmişolup,2013yılıgerçekleşmetoplamınagörebütçekullanımoranı%39,87’tür.İlkaltıayınsonuçları kıyaslandığında, 2014yılıilk altı aylık harcamaları 2013yılı ilk altı aylık harcamalarınagöre% 23,33 oranında artış göstermiştir.

Ekonomik Sınıflandırmaya GöreGerçekleşme Tutarı(TL)

3. EkonomikSınıflandırmaya GöreOcak-Haziran DönemindeGiderlerinToplamGider

Gerçekleşmeleri İçindeki Payları

Ekonomiksınıflandırmayagöre2014yılıOcak-Hazirandönemindetoplamgideriçerisinde;

personelgiderleripayı% 57,08;sosyalgüvenlikkurumlarınadevletprimigiderleripayı%

8,93;malvehizmetalımgiderleripayı% 18,68;caritransferlerpayı % 2,86;sermaye

giderleri payı % 12,45 olarakgerçekleşmiştir.

4. GiderTürlerininGelişimi(TL)

a)PersonelGiderleri:Bir öncekiyılın Ocak-Haziran döneminde 18.423.874,31TL.Olan gerçekleşme, 2014yılında aynı dönemde 22.194.069,76TLolmuştur. Artış oranı % 20,46 olup;aylarbazındaartışoranlarıincelendiğindeyılınilkaltı ayındageçenyılınilkaltıayına göre artışgörülmektedir.Bunun nedeniakademikveidari personelsayılarındakiartışlardır.

b)SosyalGüvenlikKurumlarınaDevletPrimiGiderleri:BiröncekiyılınOcak-Hazirandönemindeyapılanharcamatoplamı 2.617.638,76TLiken,2014yılındaaynıdönemiiçin3.470.907,18TLolmuştur.Artışoranı% 32,60’tır.Aylarbazındaartışoranıincelendiğinde geçenyılagöre artışgörülmektedir.Bununnedeniakademikve idaripersonelsayılarındaki artışlardır.

c.MalVeHizmetAlımGiderleri:BiröncekiyılınOcak-Hazirandöneminde 5.565.931,50

TLolangerçekleşme2014yılındaaynıdönemde 7.264.836,07TLolmuştur.Artışoranı%

30,52 olup;ilk altı aydageçenyılın ilk altıayınagöreartışgörülmektedir.

d. CariTransferler: Bir önceki yılın Ocak-Haziran döneminde 992.266,68 TL olan

gerçekleşme2014yılındaaynı dönemde 1.112.168,31 TLolmuştur. Artış oranı % 12,08

olmuştur.

e. SermayeGiderleri: Bir önceki yılın Ocak-Haziran döneminde 3.927.737,09TL olan gerçekleşme,2014yılındaaynıdönemde 4.839.920,95TLolmuştur.Gerçekleşmeoranında

%23,22’likbir artışgörülmektedir. Aşağıdaki tabloda da 2013 ve2014yıllarıarasındakifark

görülmektedir.

B. Bütçe Gelirleri:

Üniversitemizce,2014yılınınilkaltıaylıkdöneminde30.791.375,37TLhazineyardımı,

3.486.010,91TL özgelirolmaküzere(diğergelirlerdeeklenerek)toplam34.277.389,81TL gelirkaydıyapılmıştır.2013yılının aynıdönemindehazineyardımı 35.310.110,13TL olarak gerçekleşmişolup,özgelir 2.929.125,06TL (diğergelirlerdeeklenerek)olmuştur.2014yılınınilkaltıayındatoplam 34.277.389,81TL gelireldeedilmiştir.2013yılınınaynıdöneminde 38.437.625,23TL olarak gerçekleşmiştir. Budagöstermektedir ki,2014yılınınilkaltıayında,2013yılının aynı döneminegöre gelirde %10,82 oranında azalışmeydanagelmiştir.

—2013yılıaltıaylıkbütçegelirigerçekleşmetoplamı,2013yılsonubütçegerçekleşme

toplamının %49,14‟si oranındagerçekleşmiştir.

—2014yılıaltıaylıkbütçegelirigerçekleşme toplamı,2014yılıtahminedilenin%31,73’ü oranındagerçekleşmiştir.

ToplamBütçeGelirlerininGelişimi(TL):

Bütçe Gelirlerinin Gelişimi:

2013–2014 Yılları Birinci Düzey Ekonomik Gelir Kodlarında Elde Edilen Gelirlerin

Kendi İçerisindeki Payı (yüzde)

2013 Yılı Ocak-Haziran Döneminde Bütçe Gelir Kalemlerinin Toplam Bütçe Gelir

Gerçekleşmeleri İçinde Dağılımı (yüzde)

2014 Yılı Ocak-Haziran Döneminde Bütçe Gelir Kalemlerinin Toplam Bütçe Geliri Tahminlerinin İçindeki Dağılımı (yüzde)

Öz Gelir-Hazine Yardımı Gerçekleşmeleri (TL):

Bütçe Gelirlerinin Bütçe Giderleriyle Karşılaştırması (TL):

Ocak-Haziran2014dönemiitibariyle,bütçegelirlerininbütçegiderlerinikarşılamaoranı,

2014yılınınilkaltıayında%88,16 iken,2013yılınınaynıdöneminde% 121,92 olarak

gerçekleşmiştir.

C. Finansman:

2014yılınınilkaltıaylıkdöneminde,bütçegelirleri34.277.389,81TLolarak,bütçegiderleri

ise 38.881.902,27 TLolarakgerçekleşmiştir. 4.604.512,46 TLgiderfazlası bulunmaktadır.

II. OCAK-HAZİRAN2014DÖNEMİNDEYÜRÜTÜLEN FAALİYETLER

GiresunÜniversitesi,Ocak-Haziran2014döneminde bütçeye sağlanankaynakları, ihtiyaçlarınınönceliksırasınıgözeterek,2014yılıMerkeziYönetimBütçe Uygulama Tebliğleri ile kamumaliyönetimiçerçevesindeve tasarrufanlayışıiçerisinde,malidisiplin ilkelerine bağlıkalarak,akademikveidarihizmetlerimizinyerinegetirilmesinidegözeterek, etkilive hesapverebilirniteliktetutulmasıgayretiiçinde belirlenenhedeflere ulaşmayolunda kullanılmasındaözen göstermiştir.

III. TEMMUZ-ARALIK2014 DÖNEMİNEİLİİKİNBEKLENTİLERVE HEDEFLER

  1. BütçeGiderleri (TL):

GİDER TÜRÜ / 2014 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ / 2014 YIL SONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ / ARTIŞ ORANI
%
BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI / 91.623.000,00 / 118.927.000,00 / 29,80
01-PERSONEL GİDERLERİ / 39.302.000,00 / 47.000.000,00 / 19,59
02-SOSYAL GÜV.KUR.DEV.PR.GİD. / 5.850.000,00 / 7.000.000,00 / 19,66
03-MAL VE HİZM. ALIM GİDERLERİ / 15.526.000,00 / 16.538.000,00 / 6,52
05-CARİ TRANSFERLER / 1.443.000,00 / 2.225.000,00 / 54,19
06-SERMAYE GİDERLERİ / 29.502.000.00 / 46.164.000,00 / 56,47

GiresunÜniversitesi,2014maliyılısonuitibariyle toplambütçe gideri118.927.000,00TL olaraktahminedilmiştir.2014yılıbaşlangıçödeneğinintümbütçegidertürlerinde 2014yılı harcamalarıiçin ağırlıklı olarak Personel Giderleri ve Hazine Yardımından gelen ödenekler göz önüne alındığında yeterliolmayacağıtahminedilmektedir.Yenikurulanvehızla gelişenbir üniversiteolduğumuzdan,personelsayılarında artışolacağından,personelgiderlerivesosyal güvenlik kurumlarınadevlet primi giderleri kalemlerindeartış olacaktır. Binaların bakım onarımının beklenenden fazla olması düşünülmektedir ancak yeni fakülte ve yüksekokul yapımgiderlerininbeklenen düzeydegerçekleşmemesitahminedilmektedir.Giresun Üniversitesiyılsonuhedeflerine malimevzuatçerçevesindeve bütçesi elverdiğisürece en etkin bir şekildeulaşmahedefindeolacaktır.

  1. BütçeGelirleri (TL):

GELİR TÜRÜ / 2014 YIL SONU ÖNGÖRÜLEN GELİR / 2014 YIL SONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ / ARTIŞ ORANI
%
BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI / 91.623.000,00 / 108.038.000,00 / 17,92
03-TEŞEB. VE MÜLK. GELİRLERİ / 2.950.000,00 / 9.498.000,00 / 221,97
04-ALINAN BAĞ.VE YARD.İLE ÖZEL GEL. / 83.649.000,00 / 91.540.000,00 / 9,43
05-DİĞER GELİRLER / 5.024.000,00 / 7.000.000,00 / 39,33

C. Finansman

2014yılısenesonubütçegiderlerigerçekleşmesinin 118.927.000,00TL,bütçegelirlerininise 108.038.000,00 TLolmasıbeklenmektedir.10.889.000,00 TLgiderfazlası düşünülmektedir.

IV. TEMMUZ-ARALIK2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER

GiresunÜniversitesi’ne2014yılında6512sayılıMerkeziYönetimBütçeKanunuileverilen ödenekler ayrıntılıfinansmanprogramıdoğrultusundaTemmuz-Aralık2014döneminde ihtiyaçlarınönceliksırasınagörearzuedilenamaçvehedeflere ulaşılmasıyolunda,etkili, ekonomikveverimlibirşekildekullanılacaktır.Bütçe Kanunuiletahsisedilenkamu kaynakları,eğitimveöğretimhizmetlerininyerinegetirilmesininyanısıra diğerkamusal hizmetlerimizindeyerinegetirilebilmesiiçintasarruf anlayışıiçerisindebundanönceki dönemlerdeolduğugibimali disipline sadık kalınarak kullanılmasınadevam edilecektir.

Tekprojealtındadetaylandırılan;makine teçhizat,taşıtalımıve büyükonarımödenekleriile gayrimenkulsermayeüretimi giderleri kapsamında derslik ve merkezi birimler ve proje giderleri için 23.498.000,00TL ödenektahsisedilmişolupbukapsamdaTOKİileyapılan protokolün1.Etabındayeralanmerkezvedersliklerin ihalesi yapılan 55.000 m²’lik kısmının yapım işi bu yılın sonunda tamamlanarak eğitim-öğretim yılında kullanılacağı kuvvetle muhtemeldir.Yatırım programında yer alan 80.000 m²’lik alanın 93.000 m² olarak revizesi Kalkınma Bakanlığına talep edilmiş ve88799753-602.07.02-1649sayılı yazısı ile revizesi 93.000 m² olarak ikmal edilmiştir. 93.000 m²’den arta kalan 38.000 m²’lik yapım işi de (Tıp Fakültesi Morfoloji, Sağlık Bilimleri Fakültesi ve Sağlık Hizmetleri Meslek Yüksekokulu binalarının içinde bulunacağı Sağlık Yerleşkesi adı altında TOKİ tarafından bu yılın sonuna kadar ihalesinin yapılması planlanmaktadır.

Kampüsaltyapısıiçin tahsisedilen2.000.000,00TL lik bütçeödeneğininkullanımıiçingerekliihaleçalışmaları devametmektedir.

Nizamiye YerleşkesindebulunanSağlık UygulamaveAraştırma Merkezine(Hastane)ilaveolarak ihtiyaçduyulanekhizmetbinasıkiralanmışolup 2014yılıiçinsağlıksektöründenmuhtelif işler kapsamında toplam 5.000.000,00 TLödeneksağlanmıştır. Yöre ve bölge halkına Sağlık Hizmeti sunan Hastanemiz ihtiyaç duyduğu tadilatları yılsonu itibariyle tamamlanarakek hizmet binasında dasağlık hizmeti sunmayadevamedecektir.Büyükonarımilemakineteçhizatvetaşıtalımıödeneklerinin yılsonu itibariylekullanılacaktır.

2014 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Cari Harcamalar ile İlgili Yürütülen Bazı Faaliyetler

Sıra No / İhalenin Adı ve Açıklama / Sözleşme Tarih ve Süresi
1 / 2013/151346 sayılı İKN ileÖzel Güvenlik Hizmet Alımı (Üniversitemiz Rektörlüğü ve Bağlı Birimlerinin Güvenliği işi) / 26.12.2013 tarihinde sözleşme imzalanmış olup sözleşmesinin süresi 01.01.2014-31.12.2014 tarihleri arasıdır.
2 / 2013/138118 sayılı İKN ile Üniversitemiz ilçelerinde bulunan birimlerimiz için yemek hazırlanması, taşınması ve servisi işi / 27.12.2013 tarihinde sözleşme imzalanmış olup sözleşmenin süresi 02.01.2014-31.12.2014 tarihleri arasındadır.
3 / 2013/156440 sayılı İKN ile Hizmet Aracı Kiralama işi / Sözleşme 24.12.2013 tarihinde imzalanmış olup sözleşmenin süresi 01.01.2014-31.12.2014 tarihleri arasındadır.
4 / 2013/187118 sayılı İKN ile Üniversitemiz Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezi için Tıbbı Sekreterlik Hizmeti alımı işi / Sözleşme 28.02.2014 tarihinde imzalanmış olup sözleşmenin süresi 01.03.2014-31.12.2014 tarihleri arasındadır.
5 / 2013/151410 sayılı İKN ile Üniversitemiz Rektörlük ile Bağlı akademik ve idari birimlerin temizlik işi / Sözleşme 24.025.2014 tarihinde imzalanmış olup sözleşmenin süresi 01.03.2014-31.12.2014 tarihleri arasındadır.
6 / 2013/186945 sayılı İKN ile Üniversitemiz Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezi için
Yemek Hizmeti alım işi / Sözleşme 09.05.2014 tarihinde imzalanmış olup sözleşmenin süresi 12.05.2014-31.12.2014 tarihleri arasındadır.

2014

KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Hazırlayanlar

Salim ERTÜRK

Strateji Geliştirme Dairesi Başkanı

Ayşegül OKSAL

Şube Müdürü

Halil GERÇEKER

Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı

Çiğdem KURUÇAY

Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı

1